cu641wells540的部落格

全新洗錢防制法周三（28日）上路，非金融業不動產經紀業、地政士、律師、會計師和公證人五大行業，合計6.6萬人首次納入防制洗錢體系，將扮演守門員角色，不但要審查客戶、保存交易紀錄，還負有大額或可疑交易通報義務。

這五大行業、6.6萬人必須眼觀四方、耳聽八方。認識客戶（KYC）是第一要務，除了掌握每筆買賣交易的實質受益人外，還要緊盯高知名度的政治人物。

新版洗錢防制法本周三施行後，這五大行業、6.6萬人受到的衝擊也最大。

資誠聯合會計師事務所執行長周建宏認為，以資誠等國際型的四大會計師事務所來說，因為配合全球的作法，內規早有規定，影響有限，但對一般、甚至個人的會計師事務所衝擊非常大。

周建宏表示，以資誠的經驗，剛開始推動時，要求客戶提供最終受益人（指實際掌控該家機構的自然人） 等更詳細的資料時，確實會被「罵到臭頭」，但反洗錢是全球的趨勢，擋也擋不住。

行政院洗錢防制辦公室執行秘書柯宜汾強調，已要求五大行業的主管機關儘速完成各業別標準作業流程（SOP）的指引或範本，及協助各公會成立諮詢小組，未來將按季檢討，以降低對五大行業的衝擊。

根據新制，違反相關規定的非金融事業或人員處新台幣5萬元以上、100萬元以下罰鍰。

五大行業的主管機關已分別訂定了應向調查局申報的可疑交易樣態。以會計師來說，有八種樣態，包含：交易金額與客戶或其實質受益人的身分、收入顯不相當；客戶要求多次或連續以略低新台幣50萬元交易；直接資金來源交代不清。

重大刑事案件涉案人要求立即買賣不動產或事業體；客戶為恐怖分子或團體；交易金額疑似與恐怖活動有關；客戶準備或進行設立公司、營運或管理服務交易，事由顯不屬實；委託關係結束後，發現客戶否認該委託、無該客戶存在或該客戶係被他人所冒用。

更多udn報導：
・仙氣女星消暑靠這招 粉絲眼睛狂吃冰淇淋
・43歲女神與小鮮肉激吻 「母子戀」愛得坦蕩蕩
・女資優生交男網友被老爸罵 離家出走睡超商
・肥滋滋好好吃 燒臘店5種最胖的食物